📅 2024-yil 6-may · Vazirlik va idoralar hujjatlari · Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktori
Rasmiy matn. Rasmiy hujjat. Tahririy izohlar kiritilmagan.
UzbekAI
📅 2024 йил 6 май · Вазирлик ва идоралар ҳужжатлари · Истиқболли лойиҳалар миллий агентлиги директори
Расмий матн. Расмий ҳужжат. Таҳририй изоҳлар киритилмаган.
📅 6 мая 2024 г. · Документы министерств и ведомств · Директор Национального агентства перспективных проектов
Официальный текст. Официальный документ. Редакционные примечания не включены.
📅 6 May 2024 · Ministry and agency documents · Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktori
Official text. Official document. Editorial notes are not included.
Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлиги директорининг
буйруғи
НИЗОМ
СХЕМАСИ
Қимматли қоғозлар даромадлари (дивидендлар, фоизлар) тўловларини «Қимматли қоғозлар марказий депозитарийси» АЖ ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали амалга ошириш тартиби тўғрисидаги низомни тасдиқлаш ҳақида
Ўзбекистон Республикаси Президентининг 2017 йил 27 июлдаги ПҚ-3150-сон « Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлиги фаолиятини ташкил этиш тўғрисида »ги ва 2023 йил 2 сентябрдаги ПҚ-291-сон « Капитал бозорини ривожлантиришнинг қўшимча чора-тадбирлари тўғрисида »ги қарорларига мувофиқ буюраман:
1. Қимматли қоғозлар даромадлари (дивидендлар, фоизлар) тўловларини «Қимматли қоғозлар марказий депозитарийси» АЖ ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали амалга ошириш тартиби тўғрисидаги низом иловага мувофиқ тасдиқлансин.
2. Мазкур буйруқ Ўзбекистон Республикаси Марказий банки билан келишилган.
3. Мазкур буйруқ расмий эълон қилинган кундан эътиборан кучга киради.
Келишилди:
Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлиги директорининг 2024 йил 6 майдаги 4-сон буйруғига ИЛОВА
Қимматли қоғозлар даромадлари (дивидендлар, фоизлар) тўловларини «Қимматли қоғозлар марказий депозитарийси» АЖ ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали амалга ошириш тартиби тўғрисидаги
Мазкур Низом «Қимматли қоғозлар марказий депозитарийси» акциядорлик жамияти (бундан буён матнда Марказий депозитарий деб юритилади) ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали қимматли қоғозлар даромадларини (дивидендлар, фоизлар) тўлаш ҳамда талаб қилиб олинмаган даромадлар (дивидендлар, фоизлар) ҳисобини юритиш тартибини белгилайди.
Мазкур Низом талаблари акция ва облигациялар шаклидаги эмиссиявий қимматли қоғозларга (бундан буён матнда қимматли қоғозлар деб юритилади) нисбатан татбиқ этилади, бундан давлат қимматли қоғозлари мустасно.
1-боб. Умумий қоидалар
1. Мазкур Низомда қуйидаги асосий тушунчалар қўлланилади:
қимматли қоғозлар даромадлари — қимматли қоғозга эгалик қилиш натижасида бевосита олинадиган дивиденд ёки фоиз кўринишидаги маблағлар;
қимматли қоғозлар эгалари — қимматли қоғозлар ўзига мулк ҳуқуқи ёки бошқа ашёвий ҳуқуқ асосида тегишли бўлган юридик ёки жисмоний шахслар;
қимматли қоғозлар эгаларининг реестри — рўйхатдан ўтказилган қимматли қоғозлар эгаларининг белгиланган санадаги ҳолатга кўра шакллантирилган, уларга қарашли эгасининг номи ёзилган қимматли қоғозлар эмитентининг номи, ушбу қимматли қоғозларнинг сони, номинал қиймати, тури ва хили, шунингдек реестрда рўйхатдан ўтказилган шахсларга ахборот юбориш имкониятини берадиган маълумотлар кўрсатилган рўйхати;
эмитент — эмиссиявий қимматли қоғозлар чиқарувчи ва улар юзасидан қимматли қоғозларнинг эгалари олдида мажбуриятлари бўлган юридик шахс;
шахсий ҳисобварақ — қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш ва ҳисобини юритиш мақсадида қимматли қоғозлар эгаларига Марказий депозитарийда очиладиган ҳисобварақ;
Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлиги — қимматли қоғозлар бозори фаолиятини тартибга солувчи ваколатли давлат органи.
2. Дивидендларни тўлаш Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали акциядорнинг мавжуд банк ҳисобварағига автоматик равишда амалга оширилади. Бунда акциядорлик жамияти акциядордан дивидендларни тўлаш тўғрисидаги аризани талаб қилишга ҳақли эмас .
Корпоратив облигациялар бўйича фоизларни (купонларни) тўлаш ва уларни сўндириш фақат Марказий депозитарий орқали амалга оширилади .
3. Қимматли қоғозлар эгаларига қимматли қоғозлар даромадлари эмитент билан Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси ўртасида тузиладиган шартнома (бундан буён матнда шартнома деб юритилади) асосида Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси томонидан тўланади.
4. Хорижий номинал сақловчи, инвестиция воситачиси ва уларнинг мижозларига тегишли қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш Марказий депозитарий ҳамда хорижий номинал сақловчи ва (ёки) инвестиция воситачиси ўртасида тузиладиган шартномага мувофиқ амалга оширилади.
5. Қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш учун Марказий депозитарийда эмитент ва қимматли қоғозлар эгаларига шахсий ҳисобварақлар очилади.
6. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачисининг мажбуриятлари бўйича эмитент ёки қимматли қоғозлар эгаларининг шахсий ҳисобварақларидаги пул маблағларини ундириш тақиқланади.
7. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси шахсий ҳисобварақлардаги пул маблағларидан ўз мақсадлари ёки учинчи шахслар манфаатларини кўзлаб фойдаланиши мумкин эмас.
8. Қимматли қоғозлар эгаларининг шахсий ҳисобварақларидаги маблағлар қолдиғи учун фоизлар (мукофотлар) ҳисобланмайди.
2-боб. Қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш
9. Қимматли қоғозлар даромадларини ҳисоблаш ва тўлаш мазкур Низомнинг иловасига мувофиқ схема асосида амалга оширилади.
10. Эмитент ҳамда Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси ўртасида акциялар бўйича дивиденд тўловларини амалга ошириш юзасидан хизмат кўрсатиш шартномаси дивидендларни тўлаш тўғрисидаги эмитентнинг бошқарув органи томонидан қарор қабул қилинадиган санадан камида 30 кун олдин тузилади.
11. Марказий депозитарий эмитентнинг топшириғига асосан акциялар эгалари реестрини шакллантириб уч кун ичида эмитентга тақдим этади.
Марказий депозитарий эмитентнинг топшириғига асосан облигациялар бўйича тўланадиган фоиз даромадларини ҳисоб-китоб қилган ҳолда облигациялар эгалари реестрини уч кун ичида эмитентга тақдим этади.
12. Эмитентнинг бошқарув органи дивиденд тўланиши тўғрисидаги қарор қабул қилинган кундан бошлаб ўн кун ичида Марказий депозитарийга дивидендларни ҳисоблаш ва тўлаш учун акциялар эгалари реестрини шакллантириш ҳақида хат тақдим этади.
13. Марказий депозитарий эмитентнинг хати олинган кундан бошлаб икки иш куни ичида дивидендларни ҳисоблаш ва тўлаш учун акциялар эгалари реестрини тузади ҳамда уни дивидендлар бўйича солиқ ҳисоб-китобларини амалга ошириш учун эмитентга тақдим этади.
14. Марказий депозитарий томонидан қимматли қоғозлар даромадларини ҳисоблаш ва тўлаш мақсадида қимматли қоғозлар эгалари реестрини тузиш учун қуйидагилар асос бўлади:
акциялар бўйича дивидендлар учун эмитент бошқарув органининг акциялар бўйича эълон қилинган дивидендлар миқдори тўғрисидаги қарори (эмитент ваколатли бошқарув органининг баённомасидан кўчирма);
облигациялар учун қимматли қоғозларни чиқариш тўғрисидаги қарор ва агар мавжуд бўлса, қимматли қоғозлар эмиссия рисоласи.
15. Марказий депозитарий реестрга киритилган қимматли қоғозлар эгаларига келгусида қимматли қоғозлар даромадлари тўланиши тўғрисидаги хабарнома реестр шакллантирилган санадан эътиборан бир иш кунида ахборот коммуникация технологияларидан (шахсий кабинет, электрон почта, СМС, SWIFT) фойдаланган ҳолда электрон шаклда юборади ва Марказий депозитарийнинг расмий веб-сайтига жойлаштиради.
Шартнома эмитент ва инвестиция воситачиси ўртасида тузилган тақдирда, Марказий депозитарий реестр шакллантирилган санадан эътиборан бир иш куни ичида инвестиция воситачисига қимматли қоғозлар эгаларининг реестрини тақдим этади ва инвестиция воситачиси ушбу банднинг биринчи қисмида кўрсатилган ҳаракатларни амалга оширади.
16. Жисмоний шахсларга юбориладиган қимматли қоғозлар даромадлари тўланиши тўғрисидаги хабарномада мобил қурилмага юклаб олиниши мумкин бўлган Марказий депозитарийнинг ва (ёки) инвестиция воситачисининг мобил иловасига ҳавола мавжуд бўлади.
17. Марказий депозитарий эмитентнинг топшириғи асосида қимматли қоғозлар даромадларини ҳисобга олиш ва тўлаш учун эмитент ва қимматли қоғозлар эгалари реестрига киритилган шахсларга шахсий ҳисобварақлар очади.
18. Марказий депозитарий қимматли қоғозлар эгаларига шахсий ҳисобварақ очишдан аввал уларни террорчилик фаолиятида ёки оммавий қирғин қуролини тарқатишда иштирок этаётган ёки иштирок этишда гумон қилинаётган шахслар рўйхатида мавжудлигини текширади ва қонунчилик ҳужжатларида белгиланган чораларни кўради.
19. Жисмоний шахслар учун очилган шахсий ҳисобварақлар ушбу ҳисобварақлар эгалари томонидан Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачисининг мобил иловасидан (агар мавжуд бўлса) фойдаланган ҳолда масофадан туриб бошқарилиши мумкин.
20. Эмитент қимматли қоғозлар бўйича тегишли солиқларни ҳисоблаб тўлаганидан сўнг тўланиши керак бўлган маблағ кўрсатилган қимматли қоғозлар эгалари реестрини Марказий депозитарийга ва (ёки) инвестиция воситачисига тақдим этади ҳамда қимматли қоғозлар эгаларига тўланиши керак бўлган маблағларни Марказий депозитарийга ва (ёки) инвестиция воситачисига ўтказади.
21. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси томонидан қимматли қоғозлар даромадлари келиб тушган кундан эътиборан икки иш куни ичида қимматли қоғозлар эгалари реестрига киритилган жисмоний шахсларнинг шахсий ҳисобварақларига уларга тегишли бўлган пул маблағлари ўтказилади.
22. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси томонидан қоғозлар эгалари реестрига киритилган юридик шахсларга уларнинг қимматли қоғозлар даромадлари улар келиб тушган кундан бошлаб уч иш куни ичида қимматли қоғозлар эгаларининг реестрида кўрсатилган юридик шахсларнинг банк ҳисобварақларига ўтказилади.
23. Тўланиши лозим бўлган қимматли қоғозлар даромадлари эмитент томонидан қисман ёки тўлиқ бўлмаган миқдорда ўтказилган тақдирда, Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси барча қимматли қоғозлар эгаларига умумий тўлов суммасининг 1 (бир) тийингача яхлитланган ҳолда тўловларни мутаносиб равишда амалга оширади.
Бунда, қимматли қоғозлар бўйича даромадларни баъзи қимматли қоғозлар эгаларига бошқаларга нисбатан эрта ёки кечроқ тўлашга йўл қўйилмайди.
Эмитент томонидан қимматли қоғозлар даромадлари қимматли қоғозлар эгаларига қисман ёки тўлиқ бўлмаган миқдорда тўлаш учун ўтказилган тақдирда, Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси икки иш кунидан кечиктирмай қимматли қоғозлар бозорини тартибга солиш бўйича ваколатли давлат органини хабардор қилади.
24. Жисмоний шахсларнинг шахсий ҳисобварақларига қимматли қоғозлар даромадлари ўтказилганидан сўнг жисмоний шахслар ушбу маблағларни Марказий депозитарийнинг ва (ёки) инвестиция воситачисининг мобил иловасидан фойдаланган ҳолда ўзларининг тижорат банкларида очилган банк ҳисобварақларига, шу жумладан банк карталарига ўтказишлари мумкин.
25. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси қимматли қоғозлар даромадлари қимматли қоғозлар эгаларига тўлангандан сўнг уч кун ичида эмитентга амалга оширилган операциялар тўғрисидаги ҳисоботни тақдим этади.
3-боб. Талаб қилинмаган қимматли қоғозлар даромадлари ҳисобини юритиш
26. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси томонидан юридик шаҳсларнинг банк реквизитлари бўйича қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш имконияти бўлмаган (банк реквизитлари мавжуд бўлмаган, кўрсатилган банк ҳисобварағида хатолик бўлганлиги сабабли тўловлар амалга ошмаган ёки қабул қилувчи банк томонидан қайтариб юборилган ва бошқа) ҳамда шахсий ҳисобварақ очиш учун жисмоний шахсларнинг маълумотлари етарли бўлмаган тақдирда, қимматли қоғозлар даромадлари Марказий депозитарийда очилган Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағига ўтказилади.
27. Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадларининг ҳисоби ҳар бир қимматли қоғозлар эгаси бўйича алоҳида юритилади ҳамда ушбу маблағлардан бошқа мақсадларда фойдаланишга йўл қўйилмайди.
28. Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадлари қимматли қоғозлар эгаси ёки унинг меросхўри томонидан талаб қилиб олгунига қадар сақланади.
29. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадларини олиш учун мурожаат қилган қимматли қоғозлар эгаси ёки унинг меросхўрини беш иш куни ичида идентификация қилиши ва қимматли қоғозлар даромадларини уларнинг ҳисобварақларига ўтказиб бериши лозим.
30. Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадлари тўғрисидаги маълумотларни ҳар ойда ҳисобот ойидан кейинги ойнинг 10-санасидан кечиктирмасдан Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлигига тақдим этади.
4-боб. Якуний қоида
31. Ушбу Низом талабларини бузган шахслар қонунчилик ҳужжатларига мувофиқ жавобгар бўладилар.
Қимматли қоғозлар даромадлари (дивидендлар, фоизлар) тўловларини «Қимматли қоғозлар марказий депозитарийси» АЖ ва (ёки) инвестиция воситачилари орқали амалга ошириш тартиби тўғрисидаги низомга ИЛОВА
Қимматли қоғозлар даромадларини ҳисоблаш ва тўлаш
Босқичлар Ижрочи томон Тадбирлар Бажариш муддатлари 1-босқич Эмитент 1. Эмитент билан Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси ўртасида акциялар бўйича дивиденд тўловларини амалга ошириш юзасидан шартнома тузиш. дивиденд тўлаш тўғрисида қарор қабул қилинишидан 30 кун олдин 2. Эмитент билан Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси ўртасида облигациялар бўйича фоиз тўловларини амалга ошириш юзасидан шартнома тузиш. фоиз тўловларини тўлашдан аввал 2-босқич Марказий депозитарий 1. Эмитентнинг топшириғига асосан акциялар эгалари реестрини шакллантириб эмитентга тақдим этиш. 2. Эмитентнинг топшириғига асосан облигациялар бўйича тўланадиган фоиз даромадларини ҳисоб-китоб қилган ҳолда облигациялар эгалари реестрини эмитентга тақдим этиш. 3 кун 3-босқич Эмитент Марказий депозитарийга дивидендларни ҳисоблаш ва тўлаш учун акциялар эгалари реестрини шакллантириш ҳақида топшириқ тақдим этиш. дивиденд тўланиши тўғрисидаги қарор қабул қилинган кундан бошлаб 10 кун ичида 4-босқич Марказий депозитарий 1. Дивидендларни ҳисоблаш ва тўлаш учун акциялар эгалари реестрини тузади ҳамда уни дивидендлар бўйича солиқ ҳисоб-китобларини амалга ошириш учун эмитентга тақдим этиш. 2 иш куни 2. Реестрга киритилган қимматли қоғозлар эгаларига келгусида қимматли қоғозлар даромадлари тўланиши тўғрисидаги хабарномани ахборот коммуникация технологияларидан (шахсий кабинет, электрон почта, СМС, SWIFT) фойдаланган ҳолда электрон шаклда юбориш ва ўзининг расмий веб-сайтига жойлаштириш. 3. Шартнома эмитент ва инвестиция воситачиси ўртасида тузилган тақдирда, инвестиция воситачисига қимматли қоғозлар эгаларининг реестрини тақдим этиш. реестр шакллантирилган санадан бошлаб 1 иш куни 5-босқич Эмитент Қимматли қоғозлар бўйича тегишли солиқларни ҳисоблаб тўлаганидан сўнг тўланиши керак бўлган маблағ кўрсатилган қимматли қоғозлар эгалари реестрини Марказий депозитарийга ва (ёки) инвестиция воситачисига тақдим этиш ҳамда қимматли қоғозлар эгаларига тўланиши керак бўлган маблағларни Марказий депозитарийга ва (ёки) инвестиция воситачисига ўтказиш келишилган муддатда 6-босқич Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси 1. Қимматли қоғозлар даромадларини қимматли қоғозлар эгалари реестрига киритилган жисмоний шахсларнинг шахсий ҳисобварақларига ўтказиш. 2 иш куни 2. Қоғозлар эгалари реестрига киритилган юридик шахсларга уларнинг қимматли қоғозлар даромадлари қимматли қоғозлар эгаларининг реестрида кўрсатилган юридик шахсларнинг банк ҳисобварақларига ўтказиш. 3 иш куни 3. Қимматли қоғозлар бўйича даромадлар эмитент томонидан қисман ёки тўлиқ бўлмаган миқдорда тўлаш фактлари аниқланган тақдирда, қимматли қоғозлар бозорини тартибга солиш бўйича ваколатли давлат органини хабардор қилиш. 2 иш кунидан кечиктирмай 4. Қимматли қоғозлар даромадлари қимматли қоғозлар эгаларига тўлангандан сўнг эмитентга амалга оширилган операциялар тўғрисидаги ҳисоботни тақдим этиш. 3 кун 7-босқич Марказий депозитарий ва (ёки) инвестиция воситачиси 1. Юридик шаҳсларнинг банк реквизитлари бўйича қимматли қоғозлар даромадларини тўлаш имконияти бўлмаган (банк реквизитлари мавжуд бўлмаган, кўрсатилган банк ҳисобварағида хатолик бўлганлиги сабабли тўловлар амалга ошмаган ёки қабул қилувчи банк томонидан қайтариб юборилган ва бошқа) ҳамда шахсий ҳисобварақ очиш учун жисмоний шаҳсларнинг маълумотлари етарли бўлмаган тақдирда, қимматли қоғозлар даромадлари Марказий депозитарийда очилган Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағига ўтказиш. шу куннинг ўзида 2. Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадларини олиш учун мурожаат қилган қимматли қоғозлар эгаси ёки унинг меросхўрини идентификация қилиш ва қимматли қоғозлар даромадларини уларнинг ҳисобварақларига ўтказиб бериш. 5 иш куни 3. Аниқлангунга қадар шахсий ҳисобварағидаги қимматли қоғозлар даромадлари тўғрисидаги маълумотларни ҳар ойда Ўзбекистон Республикаси Истиқболли лойиҳалар миллий агентлигига тақдим этиш. ҳисобот ойидан кейинги ойнинг 10-санасидан кечиктирмай
Директор Д. ЛИ
Марказий банк раиси М. НУРМУРАТОВ
Тошкент ш.,
2024 йил 6 май,
2024 йил 29 апрель
4-сон
Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktorining
buyrugʻi
NIZOM
SXEMASI
Qimmatli qogʻozlar daromadlari (dividendlar, foizlar) toʻlovlarini “Qimmatli qogʻozlar markaziy depozitariysi” AJ va (yoki) investitsiya vositachilari orqali amalga oshirish tartibi toʻgʻrisidagi nizomni tasdiqlash haqida
Oʻzbekiston Respublikasi Prezidentining 2017-yil 27-iyuldagi PQ-3150-son “ Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi faoliyatini tashkil etish toʻgʻrisida ”gi va 2023-yil 2-sentabrdagi PQ-291-son “ Kapital bozorini rivojlantirishning qoʻshimcha chora-tadbirlari toʻgʻrisida ”gi qarorlariga muvofiq buyuraman:
1. Qimmatli qogʻozlar daromadlari (dividendlar, foizlar) toʻlovlarini “Qimmatli qogʻozlar markaziy depozitariysi” AJ va (yoki) investitsiya vositachilari orqali amalga oshirish tartibi toʻgʻrisidagi nizom ilovaga muvofiq tasdiqlansin.
2. Mazkur buyruq Oʻzbekiston Respublikasi Markaziy banki bilan kelishilgan.
3. Mazkur buyruq rasmiy eʼlon qilingan kundan eʼtiboran kuchga kiradi.
Kelishildi:
Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi direktorining 2024-yil 6-maydagi 4-son buyrugʻiga ILOVA
Qimmatli qogʻozlar daromadlari (dividendlar, foizlar) toʻlovlarini “Qimmatli qogʻozlar markaziy depozitariysi” AJ va (yoki) investitsiya vositachilari orqali amalga oshirish tartibi toʻgʻrisidagi
Mazkur Nizom “Qimmatli qogʻozlar markaziy depozitariysi” aksiyadorlik jamiyati (bundan buyon matnda Markaziy depozitariy deb yuritiladi) va (yoki) investitsiya vositachilari orqali qimmatli qogʻozlar daromadlarini (dividendlar, foizlar) toʻlash hamda talab qilib olinmagan daromadlar (dividendlar, foizlar) hisobini yuritish tartibini belgilaydi.
Mazkur Nizom talablari aksiya va obligatsiyalar shaklidagi emissiyaviy qimmatli qogʻozlarga (bundan buyon matnda qimmatli qogʻozlar deb yuritiladi) nisbatan tatbiq etiladi, bundan davlat qimmatli qogʻozlari mustasno.
1-bob. Umumiy qoidalar
1. Mazkur Nizomda quyidagi asosiy tushunchalar qoʻllaniladi:
qimmatli qogʻozlar daromadlari — qimmatli qogʻozga egalik qilish natijasida bevosita olinadigan dividend yoki foiz koʻrinishidagi mablagʻlar;
qimmatli qogʻozlar egalari — qimmatli qogʻozlar oʻziga mulk huquqi yoki boshqa ashyoviy huquq asosida tegishli boʻlgan yuridik yoki jismoniy shaxslar;
qimmatli qogʻozlar egalarining reyestri — roʻyxatdan oʻtkazilgan qimmatli qogʻozlar egalarining belgilangan sanadagi holatga koʻra shakllantirilgan, ularga qarashli egasining nomi yozilgan qimmatli qogʻozlar emitentining nomi, ushbu qimmatli qogʻozlarning soni, nominal qiymati, turi va xili, shuningdek reyestrda roʻyxatdan oʻtkazilgan shaxslarga axborot yuborish imkoniyatini beradigan maʼlumotlar koʻrsatilgan roʻyxati;
emitent — emissiyaviy qimmatli qogʻozlar chiqaruvchi va ular yuzasidan qimmatli qogʻozlarning egalari oldida majburiyatlari boʻlgan yuridik shaxs;
shaxsiy hisobvaraq — qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash va hisobini yuritish maqsadida qimmatli qogʻozlar egalariga Markaziy depozitariyda ochiladigan hisobvaraq;
Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligi — qimmatli qogʻozlar bozori faoliyatini tartibga soluvchi vakolatli davlat organi.
2. Dividendlarni toʻlash Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachilari orqali aksiyadorning mavjud bank hisobvaragʻiga avtomatik ravishda amalga oshiriladi. Bunda aksiyadorlik jamiyati aksiyadordan dividendlarni toʻlash toʻgʻrisidagi arizani talab qilishga haqli emas .
Korporativ obligatsiyalar boʻyicha foizlarni (kuponlarni) toʻlash va ularni soʻndirish faqat Markaziy depozitariy orqali amalga oshiriladi .
3. Qimmatli qogʻozlar egalariga qimmatli qogʻozlar daromadlari emitent bilan Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi oʻrtasida tuziladigan shartnoma (bundan buyon matnda shartnoma deb yuritiladi) asosida Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi tomonidan toʻlanadi.
4. Xorijiy nominal saqlovchi, investitsiya vositachisi va ularning mijozlariga tegishli qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash Markaziy depozitariy hamda xorijiy nominal saqlovchi va (yoki) investitsiya vositachisi oʻrtasida tuziladigan shartnomaga muvofiq amalga oshiriladi.
5. Qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash uchun Markaziy depozitariyda emitent va qimmatli qogʻozlar egalariga shaxsiy hisobvaraqlar ochiladi.
6. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisining majburiyatlari boʻyicha emitent yoki qimmatli qogʻozlar egalarining shaxsiy hisobvaraqlaridagi pul mablagʻlarini undirish taqiqlanadi.
7. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi shaxsiy hisobvaraqlardagi pul mablagʻlaridan oʻz maqsadlari yoki uchinchi shaxslar manfaatlarini koʻzlab foydalanishi mumkin emas.
8. Qimmatli qogʻozlar egalarining shaxsiy hisobvaraqlaridagi mablagʻlar qoldigʻi uchun foizlar (mukofotlar) hisoblanmaydi.
2-bob. Qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash
9. Qimmatli qogʻozlar daromadlarini hisoblash va toʻlash mazkur Nizomning ilovasiga muvofiq sxema asosida amalga oshiriladi.
10. Emitent hamda Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi oʻrtasida aksiyalar boʻyicha dividend toʻlovlarini amalga oshirish yuzasidan xizmat koʻrsatish shartnomasi dividendlarni toʻlash toʻgʻrisidagi emitentning boshqaruv organi tomonidan qaror qabul qilinadigan sanadan kamida 30 kun oldin tuziladi.
11. Markaziy depozitariy emitentning topshirigʻiga asosan aksiyalar egalari reyestrini shakllantirib uch kun ichida emitentga taqdim etadi.
Markaziy depozitariy emitentning topshirigʻiga asosan obligatsiyalar boʻyicha toʻlanadigan foiz daromadlarini hisob-kitob qilgan holda obligatsiyalar egalari reyestrini uch kun ichida emitentga taqdim etadi.
12. Emitentning boshqaruv organi dividend toʻlanishi toʻgʻrisidagi qaror qabul qilingan kundan boshlab oʻn kun ichida Markaziy depozitariyga dividendlarni hisoblash va toʻlash uchun aksiyalar egalari reyestrini shakllantirish haqida xat taqdim etadi.
13. Markaziy depozitariy emitentning xati olingan kundan boshlab ikki ish kuni ichida dividendlarni hisoblash va toʻlash uchun aksiyalar egalari reyestrini tuzadi hamda uni dividendlar boʻyicha soliq hisob-kitoblarini amalga oshirish uchun emitentga taqdim etadi.
14. Markaziy depozitariy tomonidan qimmatli qogʻozlar daromadlarini hisoblash va toʻlash maqsadida qimmatli qogʻozlar egalari reyestrini tuzish uchun quyidagilar asos boʻladi:
aksiyalar boʻyicha dividendlar uchun emitent boshqaruv organining aksiyalar boʻyicha eʼlon qilingan dividendlar miqdori toʻgʻrisidagi qarori (emitent vakolatli boshqaruv organining bayonnomasidan koʻchirma);
obligatsiyalar uchun qimmatli qogʻozlarni chiqarish toʻgʻrisidagi qaror va agar mavjud boʻlsa, qimmatli qogʻozlar emissiya risolasi.
15. Markaziy depozitariy reyestrga kiritilgan qimmatli qogʻozlar egalariga kelgusida qimmatli qogʻozlar daromadlari toʻlanishi toʻgʻrisidagi xabarnoma reyestr shakllantirilgan sanadan eʼtiboran bir ish kunida axborot kommunikatsiya texnologiyalaridan (shaxsiy kabinet, elektron pochta, SMS, SWIFT) foydalangan holda elektron shaklda yuboradi va Markaziy depozitariyning rasmiy veb-saytiga joylashtiradi.
Shartnoma emitent va investitsiya vositachisi oʻrtasida tuzilgan taqdirda, Markaziy depozitariy reyestr shakllantirilgan sanadan eʼtiboran bir ish kuni ichida investitsiya vositachisiga qimmatli qogʻozlar egalarining reyestrini taqdim etadi va investitsiya vositachisi ushbu bandning birinchi qismida koʻrsatilgan harakatlarni amalga oshiradi.
16. Jismoniy shaxslarga yuboriladigan qimmatli qogʻozlar daromadlari toʻlanishi toʻgʻrisidagi xabarnomada mobil qurilmaga yuklab olinishi mumkin boʻlgan Markaziy depozitariyning va (yoki) investitsiya vositachisining mobil ilovasiga havola mavjud boʻladi.
17. Markaziy depozitariy emitentning topshirigʻi asosida qimmatli qogʻozlar daromadlarini hisobga olish va toʻlash uchun emitent va qimmatli qogʻozlar egalari reyestriga kiritilgan shaxslarga shaxsiy hisobvaraqlar ochadi.
18. Markaziy depozitariy qimmatli qogʻozlar egalariga shaxsiy hisobvaraq ochishdan avval ularni terrorchilik faoliyatida yoki ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishda ishtirok etayotgan yoki ishtirok etishda gumon qilinayotgan shaxslar roʻyxatida mavjudligini tekshiradi va qonunchilik hujjatlarida belgilangan choralarni koʻradi.
19. Jismoniy shaxslar uchun ochilgan shaxsiy hisobvaraqlar ushbu hisobvaraqlar egalari tomonidan Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisining mobil ilovasidan (agar mavjud boʻlsa) foydalangan holda masofadan turib boshqarilishi mumkin.
20. Emitent qimmatli qogʻozlar boʻyicha tegishli soliqlarni hisoblab toʻlaganidan soʻng toʻlanishi kerak boʻlgan mablagʻ koʻrsatilgan qimmatli qogʻozlar egalari reyestrini Markaziy depozitariyga va (yoki) investitsiya vositachisiga taqdim etadi hamda qimmatli qogʻozlar egalariga toʻlanishi kerak boʻlgan mablagʻlarni Markaziy depozitariyga va (yoki) investitsiya vositachisiga oʻtkazadi.
21. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi tomonidan qimmatli qogʻozlar daromadlari kelib tushgan kundan eʼtiboran ikki ish kuni ichida qimmatli qogʻozlar egalari reyestriga kiritilgan jismoniy shaxslarning shaxsiy hisobvaraqlariga ularga tegishli boʻlgan pul mablagʻlari oʻtkaziladi.
22. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi tomonidan qogʻozlar egalari reyestriga kiritilgan yuridik shaxslarga ularning qimmatli qogʻozlar daromadlari ular kelib tushgan kundan boshlab uch ish kuni ichida qimmatli qogʻozlar egalarining reyestrida koʻrsatilgan yuridik shaxslarning bank hisobvaraqlariga oʻtkaziladi.
23. Toʻlanishi lozim boʻlgan qimmatli qogʻozlar daromadlari emitent tomonidan qisman yoki toʻliq boʻlmagan miqdorda oʻtkazilgan taqdirda, Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi barcha qimmatli qogʻozlar egalariga umumiy toʻlov summasining 1 (bir) tiyingacha yaxlitlangan holda toʻlovlarni mutanosib ravishda amalga oshiradi.
Bunda, qimmatli qogʻozlar boʻyicha daromadlarni baʼzi qimmatli qogʻozlar egalariga boshqalarga nisbatan erta yoki kechroq toʻlashga yoʻl qoʻyilmaydi.
Emitent tomonidan qimmatli qogʻozlar daromadlari qimmatli qogʻozlar egalariga qisman yoki toʻliq boʻlmagan miqdorda toʻlash uchun oʻtkazilgan taqdirda, Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi ikki ish kunidan kechiktirmay qimmatli qogʻozlar bozorini tartibga solish boʻyicha vakolatli davlat organini xabardor qiladi.
24. Jismoniy shaxslarning shaxsiy hisobvaraqlariga qimmatli qogʻozlar daromadlari oʻtkazilganidan soʻng jismoniy shaxslar ushbu mablagʻlarni Markaziy depozitariyning va (yoki) investitsiya vositachisining mobil ilovasidan foydalangan holda oʻzlarining tijorat banklarida ochilgan bank hisobvaraqlariga, shu jumladan bank kartalariga oʻtkazishlari mumkin.
25. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi qimmatli qogʻozlar daromadlari qimmatli qogʻozlar egalariga toʻlangandan soʻng uch kun ichida emitentga amalga oshirilgan operatsiyalar toʻgʻrisidagi hisobotni taqdim etadi.
3-bob. Talab qilinmagan qimmatli qogʻozlar daromadlari hisobini yuritish
26. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi tomonidan yuridik shahslarning bank rekvizitlari boʻyicha qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash imkoniyati boʻlmagan (bank rekvizitlari mavjud boʻlmagan, koʻrsatilgan bank hisobvaragʻida xatolik boʻlganligi sababli toʻlovlar amalga oshmagan yoki qabul qiluvchi bank tomonidan qaytarib yuborilgan va boshqa) hamda shaxsiy hisobvaraq ochish uchun jismoniy shaxslarning maʼlumotlari yetarli boʻlmagan taqdirda, qimmatli qogʻozlar daromadlari Markaziy depozitariyda ochilgan Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻiga oʻtkaziladi.
27. Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlarining hisobi har bir qimmatli qogʻozlar egasi boʻyicha alohida yuritiladi hamda ushbu mablagʻlardan boshqa maqsadlarda foydalanishga yoʻl qoʻyilmaydi.
28. Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlari qimmatli qogʻozlar egasi yoki uning merosxoʻri tomonidan talab qilib olguniga qadar saqlanadi.
29. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlarini olish uchun murojaat qilgan qimmatli qogʻozlar egasi yoki uning merosxoʻrini besh ish kuni ichida identifikatsiya qilishi va qimmatli qogʻozlar daromadlarini ularning hisobvaraqlariga oʻtkazib berishi lozim.
30. Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlari toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni har oyda hisobot oyidan keyingi oyning 10-sanasidan kechiktirmasdan Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligiga taqdim etadi.
4-bob. Yakuniy qoida
31. Ushbu Nizom talablarini buzgan shaxslar qonunchilik hujjatlariga muvofiq javobgar boʻladilar.
Qimmatli qogʻozlar daromadlari (dividendlar, foizlar) toʻlovlarini “Qimmatli qogʻozlar markaziy depozitariysi” AJ va (yoki) investitsiya vositachilari orqali amalga oshirish tartibi toʻgʻrisidagi nizomga ILOVA
Qimmatli qogʻozlar daromadlarini hisoblash va toʻlash
Bosqichlar Ijrochi tomon Tadbirlar Bajarish muddatlari 1-bosqich Emitent 1. Emitent bilan Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi oʻrtasida aksiyalar boʻyicha dividend toʻlovlarini amalga oshirish yuzasidan shartnoma tuzish. dividend toʻlash toʻgʻrisida qaror qabul qilinishidan 30 kun oldin 2. Emitent bilan Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi oʻrtasida obligatsiyalar boʻyicha foiz toʻlovlarini amalga oshirish yuzasidan shartnoma tuzish. foiz toʻlovlarini toʻlashdan avval 2-bosqich Markaziy depozitariy 1. Emitentning topshirigʻiga asosan aksiyalar egalari reyestrini shakllantirib emitentga taqdim etish. 2. Emitentning topshirigʻiga asosan obligatsiyalar boʻyicha toʻlanadigan foiz daromadlarini hisob-kitob qilgan holda obligatsiyalar egalari reyestrini emitentga taqdim etish. 3 kun 3-bosqich Emitent Markaziy depozitariyga dividendlarni hisoblash va toʻlash uchun aksiyalar egalari reyestrini shakllantirish haqida topshiriq taqdim etish. dividend toʻlanishi toʻgʻrisidagi qaror qabul qilingan kundan boshlab 10 kun ichida 4-bosqich Markaziy depozitariy 1. Dividendlarni hisoblash va toʻlash uchun aksiyalar egalari reyestrini tuzadi hamda uni dividendlar boʻyicha soliq hisob-kitoblarini amalga oshirish uchun emitentga taqdim etish. 2 ish kuni 2. Reyestrga kiritilgan qimmatli qogʻozlar egalariga kelgusida qimmatli qogʻozlar daromadlari toʻlanishi toʻgʻrisidagi xabarnomani axborot kommunikatsiya texnologiyalaridan (shaxsiy kabinet, elektron pochta, SMS, SWIFT) foydalangan holda elektron shaklda yuborish va oʻzining rasmiy veb-saytiga joylashtirish. 3. Shartnoma emitent va investitsiya vositachisi oʻrtasida tuzilgan taqdirda, investitsiya vositachisiga qimmatli qogʻozlar egalarining reyestrini taqdim etish. reyestr shakllantirilgan sanadan boshlab 1 ish kuni 5-bosqich Emitent Qimmatli qogʻozlar boʻyicha tegishli soliqlarni hisoblab toʻlaganidan soʻng toʻlanishi kerak boʻlgan mablagʻ koʻrsatilgan qimmatli qogʻozlar egalari reyestrini Markaziy depozitariyga va (yoki) investitsiya vositachisiga taqdim etish hamda qimmatli qogʻozlar egalariga toʻlanishi kerak boʻlgan mablagʻlarni Markaziy depozitariyga va (yoki) investitsiya vositachisiga oʻtkazish kelishilgan muddatda 6-bosqich Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi 1. Qimmatli qogʻozlar daromadlarini qimmatli qogʻozlar egalari reyestriga kiritilgan jismoniy shaxslarning shaxsiy hisobvaraqlariga oʻtkazish. 2 ish kuni 2. Qogʻozlar egalari reyestriga kiritilgan yuridik shaxslarga ularning qimmatli qogʻozlar daromadlari qimmatli qogʻozlar egalarining reyestrida koʻrsatilgan yuridik shaxslarning bank hisobvaraqlariga oʻtkazish. 3 ish kuni 3. Qimmatli qogʻozlar boʻyicha daromadlar emitent tomonidan qisman yoki toʻliq boʻlmagan miqdorda toʻlash faktlari aniqlangan taqdirda, qimmatli qogʻozlar bozorini tartibga solish boʻyicha vakolatli davlat organini xabardor qilish. 2 ish kunidan kechiktirmay 4. Qimmatli qogʻozlar daromadlari qimmatli qogʻozlar egalariga toʻlangandan soʻng emitentga amalga oshirilgan operatsiyalar toʻgʻrisidagi hisobotni taqdim etish. 3 kun 7-bosqich Markaziy depozitariy va (yoki) investitsiya vositachisi 1. Yuridik shahslarning bank rekvizitlari boʻyicha qimmatli qogʻozlar daromadlarini toʻlash imkoniyati boʻlmagan (bank rekvizitlari mavjud boʻlmagan, koʻrsatilgan bank hisobvaragʻida xatolik boʻlganligi sababli toʻlovlar amalga oshmagan yoki qabul qiluvchi bank tomonidan qaytarib yuborilgan va boshqa) hamda shaxsiy hisobvaraq ochish uchun jismoniy shahslarning maʼlumotlari yetarli boʻlmagan taqdirda, qimmatli qogʻozlar daromadlari Markaziy depozitariyda ochilgan Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻiga oʻtkazish. shu kunning oʻzida 2. Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlarini olish uchun murojaat qilgan qimmatli qogʻozlar egasi yoki uning merosxoʻrini identifikatsiya qilish va qimmatli qogʻozlar daromadlarini ularning hisobvaraqlariga oʻtkazib berish. 5 ish kuni 3. Aniqlangunga qadar shaxsiy hisobvaragʻidagi qimmatli qogʻozlar daromadlari toʻgʻrisidagi maʼlumotlarni har oyda Oʻzbekiston Respublikasi Istiqbolli loyihalar milliy agentligiga taqdim etish. hisobot oyidan keyingi oyning 10-sanasidan kechiktirmay
Direktor D. LI
Markaziy bank raisi M. NURMURATOV
Toshkent sh.,
2024-yil 6-may,
2024-yil 29-aprel
4-son
директора Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан
Приказ
ПОЛОЖЕНИЕ
СХЕМА
Об утверждении положения о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников
В соответствии с постановлениями Президента Республики Узбекистан от 27 июля 2017 года № ПП-3150 « Об организации деятельности Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан » и от 2 сентября 2023 года № ПП-291 « О дополнительных мерах по развитию рынка капитала » приказываю:
1. Утвердить Положения о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников согласно приложению .
2. Настоящий приказ согласовано с Центральным банком Республики Узбекистан.
3. Настоящий приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Согласовано:
ПРИЛОЖЕНИЕ к приказу директора Национального агентства перспективных проектов Республики Узбекистан от 6 мая 2024 года № 4
о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) через АО «Центральный депозитарий ценных бумаг» и (или) инвестиционных посредников
Настоящее Положение определяет порядок выплаты доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов) и учета невостребованных доходов (дивидендов, процентов) через акционерное общество «Центральный депозитарий ценных бумаг» (далее — Центральный депозитарий) и (или) инвестиционные посредники.
Требования настоящего Положения распространяются на эмиссионные ценные бумаги в форме акций и облигаций (далее — ценные бумаги), за исключением государственных ценных бумаг.
Глава 1. Общие положения
1. В данном Положении используются следующие основные понятия:
доходы по ценным бумагам — средства в виде дивидендов или процентов, полученные непосредственно в результате владения ценными бумагами;
владелец ценных бумаг — юридическое или физическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве;
реестр владельцев ценных бумаг — список владельцев ценных бумаг, по которым выплачиваются доходы по ценным бумагам, формируемый Центральным депозитарием;
эмитент — юридическое лицо, выпускающее эмиссионные ценные бумаги и несущее обязательства по ним перед их владельцами;
лицевой счет — счет, открываемый владельцам ценных бумаг для учета доходов по ценным бумагам, выплачиваемых в Центральном депозитарии ;
Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан — уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг;
2. Выплата дивидендов осуществляется автоматически через Центральный депозитарий и (или) инвестиционных посредников на имеющийся банковский счет акционера. При этом акционерное общество не вправе требовать от акционера заявления о выплате дивидендов.
Выплата и погашение процентов (купонов) по корпоративным облигациям осуществляется исключительно через Центральный депозитарий.
3. Доходы по ценным бумагам выплачиваются владельцам ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником на основании договора (далее — договор), заключаемого между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником.
4. Выплата доходов по ценным бумагам, принадлежащим иностранному номинальному держателю, инвестиционному посреднику и их клиентам, осуществляется в соответствии с договором, заключаемым между Центральным депозитарием и иностранным номинальным держателем и (или) инвестиционным посредником.
5. Лицевые счета открываются эмитентам и владельцам ценных бумаг в Центральном депозитарии для выплаты доходов по ценным бумагам.
6. Запрещается взыскание денежных средств с лицевых счетов эмитента или владельцев ценных бумаг в соответствии с обязательствами Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.
7. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не вправе использовать средства на лицевых счетах в собственных целях или в интересах третьих лиц.
8. Проценты (премии) не начисляются на остаток средств на лицевых счетах владельцев ценных бумаг.
Глава 2. Порядок осуществления выплат доходов по ценным бумагам
9. Расчет и выплата доходов по ценным бумагам осуществляются на основании схемы согласно приложению к настоящему Положению.
10. Договор оказания услуг между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником в части осуществления выплаты дивидендов по акциям должен быть заключен не позднее чем за 30 дней до даты принятия органом управления эмитента решения о выплате дивидендов.
11. Центральный депозитарий формирует реестр владельцев акций и в трехдневный срок представляет его эмитенту на основании поручения эмитента.
Центральный депозитарий на основании поручения эмитента передает эмитенту реестр владельцев облигаций в течение трех дней после расчета процентного дохода, выплаченного по облигациям.
12. Орган управления эмитента обязан направить письмо в Центральный депозитарий о формировании реестра акционеров для расчета и выплаты дивидендов в течение десяти дней со дня принятия решения о выплате дивидендов.
13. Центральный депозитарий в течение двух рабочих дней со дня получения письма эмитента формирует реестр акционеров для расчета и выплаты дивидендов и представляет его эмитенту для налогового расчета по дивидендам.
14. Для расчета и выплаты центральным депозитарием доходов по ценным бумагам основанием для создания реестра владельцев ценных бумаг являются:
для дивидендов по акциям решение органа управления эмитента о размере объявленных дивидендов по акциям (выписка из протокола уполномоченного органа управления эмитента);
для облигации решение о выпуске ценных бумаг и проспект выпуска ценных бумаг, при его наличии.
15. В течение 1 рабочего дня с даты формирования списка владельцев ценных бумаг Центральный депозитарий направляет лицам, включенным в него уведомление о предстоящей выплате доходов по ценным бумагам в электронном виде с использованием информационно-коммуникационных технологий (персональный кабинет, электронная почта, СМС, SWIFT) и размещает его на официальном сайте Центрального депозитария.
В случае заключения договора по обслуживанию выплаты доходов по ценным бумагам между эмитентом и инвестиционным посредником, Центральный депозитарий в течение одного дня предоставляет инвестиционному посреднику список владельцев ценных бумаг и инвестиционный посредник осуществляет действия, указанные в части первой настоящего пункта.
16. Уведомление о выплате доходов по ценным бумагам, направляемое физическим лицам, должно содержать ссылку на мобильное приложение Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника, которое можно скачать на мобильное устройство.
17. На основании поручения эмитента центральный депозитарий открывает лицевые счета эмитенту и лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг, для учета и выплаты доходов по ценным бумагам.
18. Перед открытием лицевого счета владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий проверяет наличие их в списке лиц, участвующих или подозреваемых в участии в террористической деятельности или распространении оружия массового поражения, и принимает меры, предусмотренные законодательством.
19. Лицевые счета, открытые для физических лиц, могут управляться владельцами этих счетов дистанционно с помощью мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника (при его наличии).
20. После исчисления и уплаты соответствующих налогов по ценным бумагам эмитент представляет реестр владельцев ценных бумаг в Центральный депозитарий и (или) инвестиционному посреднику и передает денежные средства, подлежащие выплате владельцам ценных бумаг, в Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник.
21. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник осуществляет перевод принадлежащих физическим лицам денежных средств на лицевые счета физических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг, в течение двух рабочих дней со дня получения доходов по ценным бумагам.
22. Юридическим лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником, доходы от ценных бумаг переводятся на банковские счета юридических лиц, указанных в реестре владельцев ценных бумаг, в течение трех рабочих дней со дня дата их получения.
23. В случае частичной или неполной передачи причитающихся эмитенту доходов по ценным бумагам Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник производит пропорциональные выплаты владельцам всех ценных бумаг, округляемые до 1 (одной) копейки от общей суммы выплаты.
При этом не допускается выплата доходов по ценным бумагам одним владельцам ценных бумаг раньше или позже, чем другим.
В случае передачи эмитентом доходов по ценным бумагам в частичную или неполную выплату владельцам ценных бумаг Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не позднее двух рабочих дней уведомляет об этом уполномоченный государственный орган по регулированию рынка ценных бумаг.
24. После перевода доходов по ценным бумагам на лицевые счета физических лиц физические лица могут перевести эти средства на банковские счета, открытые в их коммерческих банках, в том числе на банковские карты, с использованием мобильного приложения Центрального депозитария и (или) инвестиционного посредника.
25. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан представить эмитенту отчет о сделках в течение трех дней после выплаты доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг.
Глава 3. Порядок учета невостребованных доходов по ценным бумагам
26. В случае, если Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не имеет возможности произвести выплату доходы по ценным бумагам на банковские реквизиты юридических лиц (банковские реквизиты отсутствуют, платежи не произведены из-за ошибки в указанном банковском счете или отправлены обратно банк-получатель и т.п.) и недостаточности данные физических лиц для открытия лицевого счета, доходы по ценным бумагам перечисляются на лицевой счет до выяснения, открытого в Центральном депозитарии.
27. Учет денежных средств, находящихся на лицевым счете до выяснения, осуществляется по каждому владельцу и их использование на другие цели не допускается.
28. Доходы по ценным бумагам на лицевом счете до выяснения, сохраняются до момента их востребования владельцем ценных бумаг или его наследниками.
29. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник обязан в течение пяти рабочих дней идентифицировать владельца ценных бумаг или его наследника, обратившихся за получением доходов по ценным бумагам с лицевого счета до выяснения, и перечислить доходы по ценным бумагам на их счета.
30. Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник ежемесячно не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным, представляет в Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан о денежных средствах, находящихся на лицевым счете до выяснения.
Глава 4. Заключительное положение
31. Лица, виновные в нарушении требований настоящего Положения, несут ответственность в соответствии с законодательством.
ПРИЛОЖЕНИЕ к Положению о порядке осуществления выплат доходов по ценным бумагам (дивидендов, процентов)
расчета и выплаты доходов по ценным бумагам
Этапы Исполнитель Действия Сроки выполнения 1-этап Эмитент 1. Заключение договора между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником об осуществлении выплаты дивидендов по акциям. за 30 дней до принятия решения о выплате дивидендов 2. Заключение договора между эмитентом и Центральным депозитарием и (или) инвестиционным посредником об осуществлении процентных выплат по облигациям. перед совершением процентных выплат 2-этап Центральный депозитарий 1. На основании поручения эмитента сформировать и передать эмитенту реестр владельцев акций. 2. Предоставление эмитенту реестра владельцев облигаций с расчетом процентного дохода, выплачиваемого по облигациям на основании поручения эмитента. 3 дня 3-этап Эмитент Подача поручения в Центральный депозитарий о создании реестра акционеров для расчета и выплаты дивидендов. в течение 10 дней с даты принятия решения о выплате дивидендов 4-этап Центральный депозитарий 1. Создает реестр акционеров для расчета и выплаты дивидендов и передает его эмитенту для расчета налога на дивиденды. 2 рабочих дня 2. Направить уведомление о будущей выплате доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг, включенных в реестр, в электронной форме с использованием информационно-коммуникационных технологий (личный кабинет, электронная почта, SMS, SWIFT) и разместить его на своем официальном сайте. 3. В случае заключения договора между эмитентом и инвестиционным посредником предоставление реестра владельцев ценных бумаг инвестиционному посреднику. 1 рабочий день с момента формирования реестра 5-этап Эмитент Представление Центральному депозитарию и (или) инвестиционному посреднику реестра владельцев ценных бумаг с указанием сумм, подлежащих уплате после исчисления и уплаты соответствующих налогов по ценным бумагам, и перечисление сумм, подлежащих уплате владельцам ценных бумаг, в Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник В договоренный срок 6-этап Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник 1. Перечисление доходов по ценным бумагам на лицевые счета физических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг. 2 рабочих дня 2. Юридическим лицам, включенным в реестр владельцев ценных бумаг, перечислять доходы от ценных бумаг на банковские счета юридических лиц, включенных в реестр владельцев ценных бумаг. 3 рабочих дня 3. Уведомление уполномоченного государственного органа по регулированию рынка ценных бумаг в случае фактов частичной или неполной выплаты эмитентом доходов по ценным бумагам. Не позднее 2 рабочих дней 4. Предоставление эмитенту отчета о сделках после выплаты доходов по ценным бумагам владельцам ценных бумаг. 3 дня 7-этап Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник 1. В случае, если Центральный депозитарий и (или) инвестиционный посредник не имеет возможности произвести выплату доходы по ценным бумагам на банковские реквизиты юридических лиц (банковские реквизиты отсутствуют, платежи не произведены из-за ошибки в указанном банковском счете или отправлены обратно банк-получатель и т.п.) и недостаточности данные физических лиц для открытия лицевого счета, доходы по ценным бумагам перечисляются на лицевой счет до выяснения, открытого в Центральном депозитарии. В этот же день 2. Идентификация владельца ценных бумаг или его наследников, обратившихся за получением доходов по ценным бумагам на лицевом счете до выяснения, и перечислением доходов по ценным бумагам на их счета. 5 рабочих дней 3. Представление информации о денежных средствах, находящихся на лицевым счете до выяснения в Национальное агентство перспективных проектов Республики Узбекистан ежемесячно не позднее 10-го числа месяца. не позднее 10-го числа месяца, следующего за отчетным
Директор Д. ЛИ
Председатель Центрального банка М. НУРМУРАТОВ
г. Ташкент,
6 мая 2024 г.,
29 апреля 2024 г.
№ 4