📅 2026-yil 16-yanvar · Vazirlik va idoralar hujjatlari · Iqtisodiyot va moliya vazirligining Bosh prokuraturasi huzuridagi Iqtisodiy jinoyatlarga qarshi kurashish departamenti
Rasmiy matn. Rasmiy hujjat. Tahririy izohlar kiritilmagan.
UzbekAI
📅 2026 йил 16 январь · Вазирлик ва идоралар ҳужжатлари · Иқтисодиёт ва молия вазирлигининг Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаменти
Расмий матн. Расмий ҳужжат. Таҳририй изоҳлар киритилмаган.
📅 16 января 2026 г. · Документы министерств и ведомств · Министерства экономики и финансов Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре
Официальный текст. Официальный документ. Редакционные примечания не включены.
📅 16 January 2026 · Ministry and agency documents · Iqtisodiyot va moliya vazirligining Bosh prokuraturasi huzuridagi Iqtisodiy jinoyatlarga qarshi kurashish departamenti
Official text. Official document. Editorial notes are not included.
Ўзбекистон Республикаси Иқтисодиёт ва молия вазирлигининг Ўзбекистон Республикаси Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг
Қарори
Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига қўшимчалар ва ўзгартириш киритиш тўғрисида
Ўзбекистон Республикасининг «Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш тўғрисида»ги Қонунига мувофиқ Ўзбекистон Республикаси Иқтисодиёт ва молия вазирлиги ва Ўзбекистон Республикаси Бош прокуратураси ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаменти қарор қилади:
1. Ўзбекистон Республикаси Молия вазирлиги ва Ўзбекистон Республикаси Бош прокуратураси ҳузуридаги Солиқ, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга қарши курашиш департаментининг 2011 йил 25 августдаги 56, 28-сон қарори (рўйхат рақами 2265, 2011 йил 22 сентябрь) (Ўзбекистон Республикаси қонун ҳужжатлари тўплами, 2011 й., 38-сон, 394-модда) билан тасдиқланган Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига иловага мувофиқ қўшимчалар ва ўзгартириш киритилсин.
2. Мазкур қарор расмий эълон қилинган кундан эътиборан уч ойдан кейин кучга киради.
Ўзбекистон Республикаси Иқтисодиёт ва молия вазирлигининг 2026 йил 16 январдаги 322-сон ҳамда Бош прокуратура ҳузуридаги Иқтисодий жиноятларга қарши курашиш департаментининг 2026 йил 7 январдаги 1-сон қарорига ИЛОВА
Лизинг хизматлари кўрсатувчи ташкилотларда жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш бўйича ички назорат қоидаларига киритилаётган қўшимчалар ва ўзгартириш
1. 1-банд :
қуйидаги мазмундаги йигирма биринчи хатбоши билан тўлдирилсин:
« ички қоидалар — лизинг берувчилар ва уларнинг филиалларида ички назоратни ташкил этиш ва амалга ошириш тартибини белгилаб берувчи ички ҳужжат;»;
йигирма биринчи хатбоши йигирма иккинчи хатбоши деб ҳисоблансин.
2. 4-банд қуйидаги мазмундаги хатбошилар билан тўлдирилсин:
«Масъул шахс лавозимига қуйидаги шахслар тайинланиши мумкин эмас:
ўз фаолияти ва шахсий хулқ атворида ишониб топширилган бўлинмани нотўғри бошқаргани ёки ишни виждонан юритмаганини намоён этган шахслар;
иқтисодиёт соҳасидаги, бошқарув тартибига қарши, жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштириш ва терроризмни молиялаштириш билан боғлиқ жиноятлари учун аввал суд томонидан жиноий жавобгарликка тортилган шахслар.».
3. 4 1 -банд қуйидаги мазмундаги хатбошилар билан тўлдирилсин:
«Масъул шахс лизинг берувчининг штатидаги лавозимлардан бирини эгаллаган бўлиши лозим.
Лизинг берувчи ички назоратни амалга ошириш учун масъул шахс раҳбарлиги остида бўлган алоҳида таркибий бўлинмани шакллантиришга ҳақли.».
4. Қуйидаги мазмундаги 4 2 -банд билан тўлдирилсин:
«4 2 . Лизинг берувчининг филиали мавжуд бўлган тақдирда, филиалнинг ходимлар штат бирлигига филиалнинг масъул шахси лавозими киритилиши мумкин.
Агар бевосита лизинг хизматларини кўрсатиш билан боғлиқ вазифаларни бажараётган филиалнинг штатида ходимлар сони уч кишидан ортиқ бўлмаса, бош ташкилотнинг масъул шахси ёки филиал раҳбари филиалнинг масъул шахси этиб тайинланиши мумкин.
Филиалнинг масъул шахсига мазкур Қоидаларнинг талаблари қуйидаги хусусиятларни ҳисобга олган ҳолда татбиқ этилади:
филиалнинг масъул шахси ўз фаолиятида филиалнинг бошқа ходимларидан мустақил ва филиал раҳбарига ва бош ташкилотнинг масъул шахсига ҳисобдор бўлади;
филиалнинг масъул шахси аниқланган барча қонунчилик ҳужжатлари ва ички ҳужжатларининг бузилишлари тўғрисида филиал раҳбари ва бош ташкилотнинг масъул шахсига ахборот беради;
филиалнинг масъул шахси филиал фаолиятига тегишли ҳисобот ҳужжатларини мазкур Қоидаларда белгиланган тартибда бош ташкилотнинг масъул шахси ва филиал раҳбарига тақдим этади.
Филиалнинг масъул шахси вазифалари филиал раҳбари томонидан бажарилган тақдирда филиал раҳбари:
бош ташкилотнинг масъул шахси ва раҳбарига ҳисобдор бўлади;
аниқланган барча қонунчилик ҳужжатлари ва ички ҳужжатларнинг бузилишлари тўғрисида бош ташкилотнинг масъул шахси ва раҳбарига ахборот беради;
филиал фаолиятига тегишли ҳисобот ҳужжатларини мазкур Қоидаларда белгиланган тартибда бош ташкилотнинг масъул шахси ва раҳбарига тақдим этади.».
5. 24-банднинг биринчи хатбошиси қуйидаги таҳрирда баён этилсин:
«24. Шубҳали операциялар ҳақидаги маълумотлар лизинг берувчилар томонидан махсус ваколатли давлат органига шубҳали операциялар деб топилган пайтдан эътиборан бир иш кунидан кечиктирмай Жиноий фаолиятдан олинган даромадларни легаллаштиришга, терроризмни молиялаштиришга ва оммавий қирғин қуролини тарқатишни молиялаштиришга қарши курашиш билан боғлиқ шубҳали операциялар ҳақидаги хабар ва унга илова қилинадиган маълумотларнинг намунавий шакли ҳамда ҳужжатлар рўйхатида (рўйхат рақами 3419, 2023 йил 7 февраль) белгиланган шаклда тақдим этилади.».
Иқтисодиёт ва молия вазири Дж. КУЧКАРОВ
Солиқ, валютага оид жиноятларга ва жиноий даромадларни легаллаштиришга қарши курашиш департаменти бошлиғи Ж. ХАТАМОВ
Тошкент ш.,
2026 йил 16 январь,
Тошкент ш.,
2026 йил 7 январь,
322-сон
1-сон
Oʻzbekiston Respublikasi Iqtisodiyot va moliya vazirligining Oʻzbekiston Respublikasi Bosh prokuraturasi huzuridagi Iqtisodiy jinoyatlarga qarshi kurashish departamentining
Qarori
Lizing xizmatlari koʻrsatuvchi tashkilotlarda jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, terrorizmni moliyalashtirishga va ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishni moliyalashtirishga qarshi kurashish boʻyicha ichki nazorat qoidalariga qoʻshimchalar va oʻzgartirish kiritish toʻgʻrisida
Oʻzbekiston Respublikasining “Jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, terrorizmni moliyalashtirishga va ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishni moliyalashtirishga qarshi kurashish toʻgʻrisida”gi Qonuniga muvofiq Oʻzbekiston Respublikasi Iqtisodiyot va moliya vazirligi va Oʻzbekiston Respublikasi Bosh prokuraturasi huzuridagi Iqtisodiy jinoyatlarga qarshi kurashish departamenti qaror qiladi:
1. Oʻzbekiston Respublikasi Moliya vazirligi va Oʻzbekiston Respublikasi Bosh prokuraturasi huzuridagi Soliq, valyutaga oid jinoyatlarga va jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashish departamentining 2011-yil 25-avgustdagi 56, 28-son qarori (roʻyxat raqami 2265, 2011-yil 22-sentabr) (Oʻzbekiston Respublikasi qonun hujjatlari toʻplami, 2011-y., 38-son, 394-modda) bilan tasdiqlangan Lizing xizmatlari koʻrsatuvchi tashkilotlarda jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, terrorizmni moliyalashtirishga va ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishni moliyalashtirishga qarshi kurashish boʻyicha ichki nazorat qoidalariga ilovaga muvofiq qoʻshimchalar va oʻzgartirish kiritilsin.
2. Mazkur qaror rasmiy eʼlon qilingan kundan eʼtiboran uch oydan keyin kuchga kiradi.
Oʻzbekiston Respublikasi Iqtisodiyot va moliya vazirligining 2026-yil 16-yanvardagi 322-son hamda Bosh prokuratura huzuridagi Iqtisodiy jinoyatlarga qarshi kurashish departamentining 2026-yil 7-yanvardagi 1-son qaroriga ILOVA
Lizing xizmatlari koʻrsatuvchi tashkilotlarda jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, terrorizmni moliyalashtirishga va ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishni moliyalashtirishga qarshi kurashish boʻyicha ichki nazorat qoidalariga kiritilayotgan qoʻshimchalar va oʻzgartirish
1. 1-band :
quyidagi mazmundagi yigirma birinchi xatboshi bilan toʻldirilsin:
“ ichki qoidalar — lizing beruvchilar va ularning filiallarida ichki nazoratni tashkil etish va amalga oshirish tartibini belgilab beruvchi ichki hujjat;”;
yigirma birinchi xatboshi yigirma ikkinchi xatboshi deb hisoblansin.
2. 4-band quyidagi mazmundagi xatboshilar bilan toʻldirilsin:
“Masʼul shaxs lavozimiga quyidagi shaxslar tayinlanishi mumkin emas:
oʻz faoliyati va shaxsiy xulq atvorida ishonib topshirilgan boʻlinmani notoʻgʻri boshqargani yoki ishni vijdonan yuritmaganini namoyon etgan shaxslar;
iqtisodiyot sohasidagi, boshqaruv tartibiga qarshi, jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirish va terrorizmni moliyalashtirish bilan bogʻliq jinoyatlari uchun avval sud tomonidan jinoiy javobgarlikka tortilgan shaxslar.”.
3. 4 1 -band quyidagi mazmundagi xatboshilar bilan toʻldirilsin:
“Masʼul shaxs lizing beruvchining shtatidagi lavozimlardan birini egallagan boʻlishi lozim.
Lizing beruvchi ichki nazoratni amalga oshirish uchun masʼul shaxs rahbarligi ostida boʻlgan alohida tarkibiy boʻlinmani shakllantirishga haqli.”.
4. Quyidagi mazmundagi 4 2 -band bilan toʻldirilsin:
“4 2 . Lizing beruvchining filiali mavjud boʻlgan taqdirda, filialning xodimlar shtat birligiga filialning masʼul shaxsi lavozimi kiritilishi mumkin.
Agar bevosita lizing xizmatlarini koʻrsatish bilan bogʻliq vazifalarni bajarayotgan filialning shtatida xodimlar soni uch kishidan ortiq boʻlmasa, bosh tashkilotning masʼul shaxsi yoki filial rahbari filialning masʼul shaxsi etib tayinlanishi mumkin.
Filialning masʼul shaxsiga mazkur Qoidalarning talablari quyidagi xususiyatlarni hisobga olgan holda tatbiq etiladi:
filialning masʼul shaxsi oʻz faoliyatida filialning boshqa xodimlaridan mustaqil va filial rahbariga va bosh tashkilotning masʼul shaxsiga hisobdor boʻladi;
filialning masʼul shaxsi aniqlangan barcha qonunchilik hujjatlari va ichki hujjatlarining buzilishlari toʻgʻrisida filial rahbari va bosh tashkilotning masʼul shaxsiga axborot beradi;
filialning masʼul shaxsi filial faoliyatiga tegishli hisobot hujjatlarini mazkur Qoidalarda belgilangan tartibda bosh tashkilotning masʼul shaxsi va filial rahbariga taqdim etadi.
Filialning masʼul shaxsi vazifalari filial rahbari tomonidan bajarilgan taqdirda filial rahbari:
bosh tashkilotning masʼul shaxsi va rahbariga hisobdor boʻladi;
aniqlangan barcha qonunchilik hujjatlari va ichki hujjatlarning buzilishlari toʻgʻrisida bosh tashkilotning masʼul shaxsi va rahbariga axborot beradi;
filial faoliyatiga tegishli hisobot hujjatlarini mazkur Qoidalarda belgilangan tartibda bosh tashkilotning masʼul shaxsi va rahbariga taqdim etadi.”.
5. 24-bandning birinchi xatboshisi quyidagi tahrirda bayon etilsin:
“24. Shubhali operatsiyalar haqidagi maʼlumotlar lizing beruvchilar tomonidan maxsus vakolatli davlat organiga shubhali operatsiyalar deb topilgan paytdan eʼtiboran bir ish kunidan kechiktirmay Jinoiy faoliyatdan olingan daromadlarni legallashtirishga, terrorizmni moliyalashtirishga va ommaviy qirgʻin qurolini tarqatishni moliyalashtirishga qarshi kurashish bilan bogʻliq shubhali operatsiyalar haqidagi xabar va unga ilova qilinadigan maʼlumotlarning namunaviy shakli hamda hujjatlar roʻyxatida (roʻyxat raqami 3419, 2023-yil 7-fevral) belgilangan shaklda taqdim etiladi.”.
Iqtisodiyot va moliya vaziri Dj. KUCHKAROV
Soliq, valyutaga oid jinoyatlarga va jinoiy daromadlarni legallashtirishga qarshi kurashish departamenti boshligʻi J. XATAMOV
Toshkent sh.,
2026-yil 16-yanvar,
Toshkent sh.,
2026-yil 7-yanvar,
322-son
1-son
Министерства экономики и финансов Республики Узбекистан Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан
Постановление
О внесении дополнений и изменения в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в организациях, оказывающих лизинговые услуги
В соответствии с Законом Республики Узбекистан «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения», Министерство экономики и финансов и Департамент по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан постановляют:
1. Внести дополнения и изменение в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, в организациях, оказывающих лизинговые услуги, утвержденные постановлением Министерства финансов и Департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 25 августа 2011 года № 56, 28 (рег. № 2265 от 22 сентября 2011 года) (Собрание законодательства Республики Узбекистан, 2011 г., № 38, ст. 394), согласно приложению .
2. Настоящее постановление вступает в силу по истечении трех месяцев со дня его официального опубликования.
ПРИЛОЖЕНИЕ к постановлению Министерства экономики и финансов от 16 января 2026 года № 322 и Департамента по борьбе с экономическими преступлениями при Генеральной прокуратуре Республики Узбекистан от 7 января 2026 года № 1
Дополнения и изменение вносимые в Правила внутреннего контроля по противодействию легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения в организациях, оказывающих лизинговые услуги
1. Пункт 1 :
дополнить абзацем двадцать первым следующего содержания:
« внутренние правила — внутренний документ, регламентирующий порядок организации и осуществления внутреннего контроля лизингодателей и их филиалов;»;
абзац двадцать первой считать абзацем двадцать вторым.
2. Пункт 4 дополнить абзацами следующего содержания:
«На должность ответственного лица не могут быть назначены следующие лица:
лица, которые в своей деятельности и личном поведении продемонстрировали ненадлежащее управление вверенным подразделением или недобросовестное исполнение своих обязанностей;
лица, ранее привлеченные судом к уголовной ответственности за преступления в сфере экономики, против порядка управления, а также за преступления, связанные с легализацией доходов, полученных от преступной деятельности, и финансированием терроризма.».
3. Пункт 4 1 дополнить абзацами следующего содержания:
«Ответственное лицо должно занимать одну из штатных должностей лизингодателя.
Лизингодатель вправе создать отдельное структурное подразделение под руководством ответственного лица для осуществления внутреннего контроля.».
4. Дополнить пунктом 4 2 следующего содержания:
«4 2 . При наличии у лизингодателя филиала, в штатное расписание сотрудников филиала может быть введена должность ответственного лица филиала.
Если численность работников филиала, непосредственно выполняющих функции, связанные с оказанием лизинговых услуг, не превышает трех человек, ответственным лицом филиала может быть назначено ответственное лицо головной организации либо руководитель филиала.
К ответственному лицу филиала требования настоящих Правил применяются с учетом следующих особенностей:
ответственное лицо филиала в своей деятельности является независимым от других работников филиала и подотчетно руководителю филиала и ответственному лицу головной организации;
ответственное лицо филиала информирует руководителя филиала и ответственное лицо головной организации обо всех выявленных нарушениях законодательства и внутренних документов;
ответственное лицо филиала представляет отчетные документы, относящиеся к деятельности филиала, ответственному лицу головной организации и руководителю филиала в порядке, установленном настоящими Правилами.
В случае выполнения функций ответственного лица филиала руководителем филиала, руководитель филиала:
подотчетен ответственному лицу и руководителю головной организации;
информирует ответственное лицо и руководителя головной организации обо всех выявленных нарушениях законодательства и внутренних документов;
представляет отчетные документы, относящиеся к деятельности филиала, ответственному лицу и руководителю головной организации в порядке, установленном настоящими Правилами.».
5. Абзац первый пункта 24 изложить в следующей редакции:
«24. Сведения о подозрительных операциях представляются лизингодателями специально уполномоченному государственному органу не позднее одного рабочего дня с момента признания операций подозрительными в форме, установленной Типовой формой сообщения о подозрительных операциях , связанных с противодействием легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, и перечнем прилагаемых к нему сведений и документов (регистрационный номер 3419, 7 февраля 2023 года).».
Министр экономики и финансов Дж. КУЧКАРОВ
Начальник департамента по борьбе с налоговыми, валютными преступлениями и легализацией преступных доходов Ж. ХАТАМОВ
г. Ташкент,
16 января 2026 г.,
г. Ташкент,
7 января 2026 г.,
№ 322
№ 1